總務處
| 內控項目代碼 | 控制作業項目 | 風險項目代號 | 風險項目 (可能發生之風險) |
負責單位 | 程序說明表及SOP流程圖 | 修正沿革 |
| NB02 | 付款作業-國庫機關專戶支付 | NR01 | 承辦單位所建之受款人帳號錯誤、或受款人提供非本人之帳戶，致無法順利匯撥款項，影響付款時效。 | 總務處 | NB02付款作業-國庫機關專戶支付 | 110.04.15_110年度內部控制暨內部稽核第1次會議修正 |
| ND01 | 採購作業 | NR02 | 未及時提出採購申請，影響採購作業及需求使用效能。 | 總務處 | ND01採購作業 | |
| NA01 | 財物管理作業 | NR03 | 財物盤點出現有帳無物虧損現象。 | 總務處 | NA01財物管理作業 | |
| NA02 | 場地借用作業 | NR15 | 場地費未如實繳入學校帳戶 | 總務處 | NA02場地借用作業 | 111.03.28_111年度內部控制暨內部稽核第1次會議新增 |
| NC01 | 新建工程作業 | NR04 | 工程進度延誤。 | 總務處 | NC01新建工程 | 110.04.15_110年度內部控制暨內部稽核第1次會議修正 |
| NC03 | 大型設備維護保養作業 | NR05 | 設備維護保養未落實，造成設備損壞。 | 總務處 | NC03大型設備維護保養作業 | |
| NE01 | 實驗場所安全衛生管理作業 | NR06 | 健康檢查管理、安全衛生教育訓練、作業環境監測、毒化物運作管理及危險性機械設備自動檢查未落實，造成人員健康危害與環境污染。 | 總務處 | NE01實驗場所安全衛生管理作業 | 1.因組織異動本項移至總務處 2.109.04.16_內部控制會議修正 |
| NB01 | 收款作業 | NR07 | 收入款項收繳國庫超過5日 | 總務處 | NB01收款作業 | 110.04.15 110年度內部控制暨內部稽核第1次會議修正 |
| NB03 | 各項稅費款之扣繳作業 | NR08 | 非居住中華民國境內之個人所得超過申報期限 | 總務處 | NB03各項稅費款之扣繳作業 | 110.04.15 110年度內部控制暨內部稽核第1次會議修正 |
| NB04 | 零用金作業 | NR09 | 1. 定額零用金閒置資金過多，易造成閒置現金過多，增加失竊及私自挪用情形。 2. 支付金額超過一定金額1萬元。 |
總務處 | NB04零用金作業 | 110.04.15 110年度內部控制暨內部稽核第1次會議修正 |
| NB05 | 票據、有價證券與其他保管品之收付及管理作業 | NR10 | 保管品擔保期限過期 | 總務處 | NB05票據、有價證券與其他保管品之收付及管理作業 | 110.04.15_110年度內部控制暨內部稽核第1次會議修正 |
| NB09 | 押標金、保證金及其他擔保之收付作業 | NR11 | 押標金、保證金及其他擔保之收付作業 | 總務處 | NB09押標金、保證金及其他擔保之收付作業 | 110.04.15_110年度內部控制暨內部稽核第1次會議修正 |
| NB06 | 收據管理作業 | NR12 | 已撥付入校務基金401專戶尚未開立收據 | 總務處 | NB06收據管理作業 | 110.04.15_110年度內部控制暨內部稽核第1次會議修正 |
| NB10 | 出納事務之盤點及檢核作業 | NR13 | 出納事務之盤點及檢核作業 | 總務處 | NB10出納事務之盤點及檢核作業 | 110.04.15_110年度內部控制暨內部稽核第1次會議修正 |
| NB07 | 薪資發放作業 | NR14 | 員工薪資應扣款有誤 | 總務處 | NB07薪資發放作業 | 110.04.15_110年度內部控制暨內部稽核第1次會議修正 |